不動産売却にかかる税金とは？初心者でもわかる節税と申告のポイント

不動産売却にかかる税金とは？初心者でもわかる節税と申告のポイント

不動産を売却する際に気になるのが「税金」の話。せっかく高く売れても、予想外の税負担が発生してしまったら、計画が大きく狂ってしまうことも。不動産売却にはさまざまな税金が関係しており、事前の理解と準備がとても重要です。この記事では、売却時にかかる税金や節税対策、申告の流れなどを初心者向けにわかりやすく解説します。

不動産売却でかかる税金とは？基本を押さえよう 

不動産を売ったときには、利益に応じて「譲渡所得税」がかかります。譲渡所得税は、売却益（譲渡所得）に対して課税されるもので、さらに「所得税」と「住民税」に分かれます。

3000万円控除とは？

自宅（居住用財産）を売却する場合、条件を満たせば「3000万円の特別控除」が受けられます。つまり、譲渡益が3000万円以内であれば、税金が一切かからないという強力な制度です。

税金はいくら？計算方法は？

税額は以下のように計算されます。 譲渡所得 ＝ 売却価格 −（取得費＋譲渡費用） 税額 ＝ 譲渡所得 × 税率（所有期間により異なる）

所有期間が5年以下は短期譲渡で税率が高く（約39％）、5年超は長期譲渡で低くなります（約20％）。

税金はいつ払う？確定申告は必要？

不動産を売却した翌年の2月16日〜3月15日に確定申告を行い、納税します。3000万円控除や特例を受ける場合も、この期間内に申告が必要です。

不動産売却の節税対策と事前準備

不動産売却時の税金を減らすためには、事前準備と正しい知識が欠かせません。

節税対策にはどんなものがある？

・3000万円特別控除の活用 ・居住用財産の買換え特例 ・譲渡損失の繰越控除 これらの特例は併用できない場合もあるため、適用条件をしっかり確認しましょう。

法人名義の場合の注意点

法人が所有する不動産を売却する場合、個人の3000万円控除などの特例は受けられません。法人税の申告となり、節税対策も異なります。

シミュレーションで納税額を把握しよう

売却前に税理士や不動産会社に相談し、税金の試算（シミュレーション）をしておくと安心です。納税資金の準備にも役立ちます。

不動産売却と税金のまとめ：正しい知識で賢く対策を

不動産の売却に関わる税金は複雑ですが、3000万円控除や特例を知っているかどうかで手元に残るお金が大きく変わります。正確な知識と事前の対策で、損をしない売却を目指しましょう。

不動産売却についてもっと詳しく知りたい方は、こちらのページでもご相談を承っております。

【参考リンク】：国税庁｜不動産を売ったときの譲渡所得の課税