生前贈与・不動産・費用：かかるお金と節税の知恵を徹底解説

「生前贈与で不動産を子どもに渡したいけど、費用や税金はどのくらいかかるの？」という疑問をお持ちの方は多

いのではないでしょうか。

この記事では、「生前贈与・不動産・費用」をテーマに、土地や家を贈与する際の税金・経費の内訳や、節税のた

めに知っておきたい制度をわかりやすく紹介します。将来的な相続との比較も交え、賢い選択ができるようご案内

します。　
　
 
　　　　　　　　　　 　　　
 

生前贈与・不動産・費用：不動産贈与で実際にかかるお金とは？                

不動産を生前贈与する際には、単なる登記費用だけでなく、多くのコストが発生します。中には見落としがちな税

金も含まれており、事前に把握しておくことが大切です。
 

   土地やマンションの贈与でかかる代表的な費用　
 

• 登録免許税：不動産の固定資産評価額の2％（贈与の場合）
   

• 司法書士報酬：登記代行を依頼する場合は5～10万円程度
   

• 贈与税：年間110万円を超える贈与は課税対象
   

• 不動産取得税：通常は発生しないが、自治体によって異なるケースも
   

• 契約書の印紙代や各種証明書取得費用　
   

【参考例】 土地（評価額1,500万円）を親から子へ贈与：
 

• 登録免許税：約30万円
   

• 贈与税：課税額により数十万〜数百万円
   

• 司法書士費用や印紙代：約10万円
   

このように、贈与税を中心にまとまった支出が想定されます。
 

   非課税制度を使えば贈与税を抑えられる？

以下の制度を使えば、生前贈与でも一定の税金を節約できます。
 

暦年課税制度とは？
 

毎年1人につき110万円までの贈与は非課税となる制度。
 

• 例：10年間で110万円×10年＝合計1,100万円を非課税で贈与可能
   

• 不動産では現物贈与に工夫が必要（持ち分贈与など）　
   

相続時精算課税制度とは？　
 

• 2,500万円までは贈与税が非課税になる（ただし相続時に精算）
   

• 60歳以上の親から20歳以上の子・孫が対象
   

• 一度適用すると、以後すべての贈与が対象になるため注意
   

   3000万円控除とは何か？

これは相続後に空き家を売却する場合の特例であり、生前贈与とは別制度です。
 

• 昭和56年5月31日以前の建物であることが条件
   

• 相続後に売却した際、譲渡所得から3,000万円まで控除できる
   

つまり、生前贈与で売却する場合には使えない制度です。生前贈与か、相続後の売却かで節税方法が異なる点に注

意しましょう。　
 
 
　　　　     　　　　　　 
 

生前贈与・不動産・費用：相続との比較と節税の考え方                            

   生前贈与と相続、どちらが得か？　
 

結論としては、税負担だけを見ると相続の方が有利なケースが多いです。ただし、認知症などで判断能力が低下す

ると名義変更が難しくなるため、早めの対策が必要です。
 

   不動産の贈与に経費はかかる？

不動産贈与は原則として譲渡ではないため「譲渡経費」の控除はありません。ただし、不動産の売却を前提とした

贈与・相続においては、売却時の譲渡所得計算で必要経費（取得費や仲介手数料など）は差し引くことができま

す。
 

生前贈与・不動産・費用：まとめと失敗しない進め方                                                            

不動産の生前贈与には、贈与税・登録免許税・司法書士費用など、さまざまな費用が発生します。一方で、節税制

度を上手に活用すれば、負担を抑えてスムーズに資産承継することも可能です。

まずは信頼できる税理士や不動産業者に相談し、自分のケースに合った最適な方法を選びましょう。無料相談を活

用して、安心の一歩を踏み出してください。　　
 　　 

生前贈与シリーズ｜不動産と贈与の実務ポイント

     関連記事リンク                                                                                                          　

      👉 生前贈与・不動産・登記：名義変更と税金を正しく理解して後悔しない贈与にしよう

　    🏠 費用だけでなく、名義変更や税金の基礎知識を併せて押さえましょう。贈与全体の理解が深まります。

---

     👉 生前贈与・土地・名義変更：親が元気なうちに準備するスムーズな財産移転の方法

　    🏠 費用負担を意識しながら、実際にスムーズな名義変更へと進めましょう。

---

     👉 生前贈与・建物登記：失敗しない手続きと費用のポイント

　    🏠 特に建物に関する贈与での細かな費用・手続きの注意点を知っておきましょう。

 

       外部リンク：国税庁　👉　「暦年課税制度と相続時精算課税」 
 

　 関連記事リンク                                                                                                   

さゆり：

相続のことって、つい後回しにしがちだけど、もめごとや損失を防ぐには「準備」が一番大事！
宇都宮で不動産を持っているなら、うちの特集シリーズで要点チェックしとくといいですよ～。
この下（👇）が、わたしが読みやすくまとめた、ぜんぶ実践的な内容ばかりですよ！

🟧 売却相談（価格査定、相続物件の処分など）：👉 不動産の売却

🟧 購入相談（資金計画、住宅ローンなど）：👉 不動産の購入

🟧 相続・贈与に関する手続き：👉 相続 ｜ 👉 生前贈与

🟧 境界線や共有名義の問題：👉 不動産の共有名義 ｜ 👉 遺産分割 ｜ 👉 境界・接道・トラブル

🟧 空き家・老朽化した建物の活用・管理：👉 空き家・空き地管理 ｜ 👉 リフォーム・活用案

by エステート丙（ひのえ） since 2014